夏邑县人民政府

2023年以来，今年以来，在县委、县政府的正确领导和省、市财政部门的悉心指导下，县财政局全面落实中央和省、市、县经济工作会议精神，紧扣积极的财政政策要提质增效、更可持续，扎实做好“三保”工作，不断强化财政管理，纵深推进财税改革，各项工作扎实稳步推进，财政运行总体平稳。

一、2023年主要工作

（一）加强收支管理，助力经济平衡发展

1.收入完成情况：元至十二月份，全县一般公共预算收入完成128513万元，较上年同期124222万元增长3.5%。其中：税收收入完成77122万元，较上年同期76657万元增长0.6%，税占比为60%；非税收入完成51391万元，较上年同期47565万元增长8%。

2.支出完成情况：元至十二月份，全县一般公共预算支出完成526396万元，保障职工工资正常发放、机构正常运转以及社保、卫生健康、农林水和住房保障等基本民生支出，为我县经济社会发展提供了强有力的财力支撑。

3.政府性基金收支情况：元至十二月份，全县政府性基金预算收入完成45177万元，较上年同期82172万元下降45%。政府性基金预算支出完成201040万元，较上年同期97905万元增长105%。

4.向上争资情况：截至目前，我县共收到上级各项资金615932.39万元，其中：一般性转移支付资金400699.69万元，专项转移支付资金18065.51万元，政府性基金转移支付资金956.19万元，地方政府一般债券6481万元，地方政府专项债券收入86700万元，化解中小银行风险专项债券收入103000万元，国有资本经营收入30万元。

5.土地出让收支管理情况：元至十二月份全县土地出让收入累计完成30182万元，较去年同期49695万元，减少19513万元，下降39.2%。下降主要原因是房地产行业不景气影响，开发商拿地意愿不高，土地成交宗数剧减。

（二）强化财政职能，着力发挥调控作用

1.压缩一般性支出。严格落实政府“过紧日子”的要求，从严从实编制预算，除足额安排人员经费外，严控一般性支出，从源头上压减非刚性、非重点项目支出、低效无效支出、超标准支出等。

2.妥善化解隐性债务。从严控制新上项目，妥善处置在建项目，腾出财力优先保障偿还政府债务。在编制年度预算时在保工资保运转保民生的同时，优化支出结构，保证偿还到期债务本息。截至2023年年底，已偿还政府法定债务46662.56万元；化解隐性债务18773.35万元。

（三）用活用好政策，助力企业提质增效

争取2023年省制造业高质量发展专项资金50万元，2023年国有企业退休人员社会化管理补助资金30万元，2021年度全市科技创新奖励资金75万元，2023年第五、七批省创新生态支撑专项经费45万元，2023年第三批省企业创新引导专项资金，疫情防控应急状态下稳产激励政策奖励资金200万元。做好规模以上工业企业满负荷生产奖励资金申报工作，配合县工信科技部门争取一季度规模以上工业企业满负荷生产省级奖励资金60万元，连同属地财政配套资金共120万元，对河南大洋纱线有限公司等8家符合条件的企业给予奖励。

（四）加大教育投入，扎实推进教育均衡发展

县财政支持基础教育均衡发展，全面实施城乡义务教育经费保障机制补助资金改革。一是巩固和完善了教师工资保障机制，积极落实上级部门政策，切实提高教师待遇。全县范围内在编在岗教师每月工资及各项补贴已足额按时发放，截至目前，2023年1至12月份农村义务教育阶段教师特设岗位工资共拨付2925.7万元，2023年1月至12月教师两贴一补（教龄津贴、班主任津贴、乡村教师生活补助）共拨付8772.2万元，以上经费均列入财政预算内拨款项目，为我县教师队伍的稳定以及教育教学工作正常开展提供了有力支撑。二是保证了城乡义务教育经费保障机制补助资金水平。2023年度春季公用经费已拨付5902.6万元，秋季公用经费已拨付7903.6万元。学前教育生均经费已按季度拨付962.8万元，有效促进了我县各中小学及学前幼儿园教学质量与水平的不断提高。三是推进义务教育阶段家庭经济困难学生资助工作。截至2023年12月底，拨付义务教育困难生生活补助775.1万元，学前困难生生活补助63.3万元，拨付省定营养餐经费496.7万元，有效解决了农村贫困家庭学生上学难的问题，切实减轻了困难家庭的负担。四是完善了义务教育阶段中小学校舍维修改造安全保障长效机制。为加快改善办学条件，加大老旧校舍改造力度，截至2023年12月底，我县共安排义务教育阶段维修改造资金3877.4万元，致力于为全县在校师生打造安全、舒适的教学与学习环境。

（五）加大强农惠民支出力度，确保政策落到实处

1.统筹整合财政涉农资金，集中资金巩固拓展脱贫攻坚成果，做好与乡村振兴的有效衔接。全年共投入乡村振兴财政资金29571.02万元，其中县财政安排财政衔接资金9000万元，与上年保持一致。重点投入产业发展、道路交通、农田水利、雨露计划、稳岗就业等，有效地保障巩固脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接工作顺利开展。

2.稳步推进惠民惠农补贴资金“一卡通”工作。截至12月底，我县通过一卡通系统发放补贴涉及项目 65个，完成省定目标49项的132%，共发放补贴资金68720.29万元，惠及群众32.55万人，完成省定人数30.6万人的106%。被省财政厅评为一卡通社保卡占比省级先进县，2023年1-11月省级纠错再发放先进县。

3.积极推进农村公益事业财政奖补项目。2023年，省厅共下达我县农村公益事业财政奖补资金2824万元，共安排农村公益事业建设财政奖补项目101个，项目总投资2670万元，其中：中央和省级奖补2023万元，县级财政投入801万元，该项目正在施工中。

4.2023年按标足额拨付村级经费13200万元，为村级组织健康运转提供了保障。

（六）持续保障和改善民生，保证各项民生支出落实到位

1.社会保障水平逐步提高。2023年共拨付基本公共卫生项目资金7962万元，用于建立居民健康档案、健康教育、预防接种、传染病防治、儿童保健、孕产妇保健、老年人保健、慢性病管理和重性精神病等方面，实现了城乡全覆盖；拨付困难群众救助补助资金22183万元，统筹用于城乡低保、特困人员救助供养、临时救助、孤儿和事实无人抚养儿童等基本生活保障支出；共拨付优抚对象补助资金7679万元，拨付优抚对象医疗保障资金1022万元，保证了我县优抚对象的基本生活及医疗需求。

2.加大公共文化服务建设。2023年以来，根据上级部门的资金分配与本级资金安排情况，公共文化服务体系建设资金558.6万元，文物保护及大运河遗址保护资金166.435万元，进一步改善提升了全县文化基础设施水平；拨付图书馆、文化馆、美术馆、乡镇文化站免费开放资金共283万元，用于宣传文化发展专项。

3.积极推进老旧小区改造项目。积极争取上级专项资金125万元，在财政非常困难的情况下，按照改造惠及居民户数，有力地支持我县老旧小区改造项目。

（七）创新制度机制，提高财政科学化精细化管理水平

1.深化预算管理改革，继续推进国库集中收付制度改革。进一步优化支付业务流程，修订完善了相关支付制度，制定了切实可行的支付审核标准，着力从预算项目、现金提取、政府采购、转账对象等方面明确用款单位、支付中心、代理银行的节点控制管理，在确保财政资金安全的基础上，切实提高了资金运行效率。截至2023年12月31日，全县共受理407个单位的业务，办理集中支付163156笔，金额达80.98亿元。授权支付137083笔，金额55.55亿元。直接支付26073笔，金额25.43亿元。统筹推进三保支出共计26.3亿元，其中：一保工资16.59亿元、二保民生8.55亿元、三保运转1.16亿元。其中：一卡通业务221笔，共计2.63亿元。统发工资460笔，金额16.59亿元。

2.大力规范政府采购行为，继续强化采购招投标管理机制。2023年共实施政府采购项目221个，其中工程类项目122885.11万元、货物类项目27158.52万元、服务类项目9327.81万元，预算总资金额160331.53万元，成交总金额159371.44万元，节约资金960.09万元。

3.强化财政投资评审工作职能，拓宽评审、决算领域。财政部门坚持“客观、公平、公正”的评审原则，努力践行“不唯增、不唯减、只唯实”的评审理念，有效地节省了财政资金，提高了财政资金使用效益。共完成工程预算评审144项，送审金额21.26亿元，审定金额15.75亿元，核减5.51亿元，平均审减率25.89%；使财政投资资金发生了最大效益，节支增效成绩显著。

4.加强行政事业资产管理工作，维护国有资产安全与完整。截至2023年12月底，全县纳入资产管理信息系统行政事业单位共计377户，行政事业单位汇总报表资产合计93.81亿元、负债总额14.22亿元、净资产79.59亿元，其中房屋及建筑物价值7.9亿元、土地价值1.15亿元。由财政局牵头，相关部门参与，对近年来政府投资建设或审批同意建设的安置房项目及政府资金购买的安置房进行处置，目前已对闫刘庄小区4647.84平方米门面进行处置，处置金额2229.98万元。

5.开展商品房契税缴纳政府补贴工作，促进我县房地产市场良性循环和健康发展。县财政局联合县税务局、自然资源局、住房保障服务中心按照《关于夏邑县商品房契税缴纳政府补贴办法的通告》规定，为在2023年3月1日至2023年5月31日缴纳商品房契税的购房人，办理商品房契税缴纳政府补贴申请。上半年共计为10022户购房人办理商品房契税缴纳政府补贴申请，契税入库1.024亿元。其中3月份政府补贴退税共计1183.69万元，4月份政府补贴退税共计364.36万元，为全县财政收入做出了突出贡献，受到了夏邑县人民政府通令嘉奖。下半年，我县再次组织各部门为10月20日至12月31日缴纳商品房契税办理政府补贴，共计2438户，契税入库2385.95万元。

6.加强部门协作，强化车船税征收。积极配合税务部门，大力宣传车船税属地缴纳重要作用，提高广大私家车司机在本地缴纳车船税的意识。为进一步加强全县车船税的征收管理工作，夏邑县综合治税领导小组办公室9月1日印发了《关于规范保险市场、加强车船税征管工作的通知》（夏治税〔2023〕3号）文件，截至12月底共计征收车船税420.32万元。

二、2024年工作计划

下步工作中，县财政局将坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，培植财源，狠抓收入，科学理财，严管支出，提高绩效，为确保完成全年财经工作任务不懈努力。

一是培植财源抓好财政收入。强化收入征管，优化支出结构，提高收入质量。针对重大项目、重点企业、重点行业进行动态监控，加强收入分析，强化服务。加强收入调度，强化部门间配合，杜绝“跑、冒、滴、漏”，做到应征尽征、应缴尽缴。优化财政收入结构，规范收入管理，巩固提高收入质量。

二是压缩一般公共预算。切实树立“节支也是增收”的观念，严格控制和压缩一般性支出，牢牢兜住全县“三保”底线，妥善化解新冠肺炎疫情防控工作带来的增支压力，积极推行预算管理一体化改革，规范和统一预算管理及预算执行、绩效管理工作流程，做好一般公共预算压减。

三是积极向上争资争项。抢抓国家积极的财政政策机遇，主动把握国家、省、市宏观政策导向，积极向上对接，争取在基本财力、民生保障和其他补助方面向上级争取政策、项目和资金。切实加大专项债券项目申报和资金争取力度，吃透政策，加强部门协作，合力做好向上争取新增专项债券工作。

四是加强民生事业发展。完善城乡居民基本养老保险制度，推进医药卫生体制改革，推进义务教育均衡发展，支持民办教育发展。继续贯彻落实积极的创业就业政策，支持做好重点群体就业工作，加大对就业困难人员就业的帮扶力度，落实高校毕业生、返乡农民工等人员就业创业政策。

五是深化地方债务管理。进一步规范政府举借和融资行为，完善预警机制和责任追究机制，对债务风险和财政运行情况进行动态监测，牢牢守住不发生区域性和系统性风险的底线。严禁新增政府隐性债务，逐步化解存量隐性债务。

六是落实省与市县财政体制改革方案。进一步深化财政改革，建立规范高效财政运行机制。加快推进零基预算管理，提升绩效管理成效，抓好预算管理一体化系统应用和“一卡通”管理工作。

夏邑县财政局

2024年1月