夏邑县人民政府

 县十四届人大三次

会议文件（ ）

 

关于夏邑县2013年财政预算执行情况

和2014年财政预算（草案）的报告

─ 2014年3月31日在县十四届人大三次会议上

县财政局局长   贾心壮

 

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告夏邑县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2013年全县财政预算执行情况

2013年是实施“十二五”规划的重要一年，受国际国内经济大环境影响，我县经济发展也受到各种不利因素的影响，面对复杂多变的经济环境，在县委的正确领导和县人大、政协的监督指导下，财政工作深入贯彻科学发展观，认真落实国家财政政策，积极应对困难和挑战，在千方百计确保经济平稳发展基础上，财政收支规模实现了新突破，财政收支平衡略有结余，预算执行情况总体较好。

（一）财政收入完成情况

2013年，在组织财政收入的过程中，坚持严格依法征税，落实税费优惠政策，规范非税收入管理，实现了财政经济协调增长。2013年，全县财政公共财政预算收入完成43098万元，完成年预算的110.5%，增长28.1%。

2013年，全县基金预算收入累计完成62854万元，较同期49084万元增长28.1%，增收13770万元。全县基金预算支出累计完成79325万元（其中上级补助16626万元，上年结转-155万元），较同期57015万元增长28.1%，增支22310万元。

2013年，县本级财政公共财政预算收入完成31231万元，完成年预算的121.7%，较上年21863万元增长42.8%，增收9368万元。主要收入项目完成情况是： 

1、工商税收完成20121万元，较上年12267万元增长64%，增收7854万元;

2、契税完成2970万元，较上年4209万元下降29.4%，减收1239万元;

3、专项收入完成889万元，较上年763万元增长16.6%，增收126万元;

4、罚没收入及行政事业性收费完成6021万元，较上年4571万元增长31.7%，增收1450万元；

5、其他收入完成1230万元，较上年53万元增长22倍（主要为一次性的国有资源有偿使用收入增收）。

（二）财政支出完成情况

2013年，全县财政公共财政预算支出完成330689万元，完成年调整预算的100%，增长13.8%。县本级公共财政预算支出完成313542万元，占调整预算的100%，较上年273203万元增长14.8%。主要支出项目完成情况是：

1、一般公共服务支出18338万元，同比增长2.6%；

2、国防支出4万元，同比增长100%；

3、公共安全支出10787万元，同比增长2.8%；

4、教育支出92632万元，同比增长23.4%；

5、科学技术支出650万元，同比增长44.4%；

6、文化体育与传媒支出2661万元，同比下降35.5%；

7、社会保障与就业支出48019万元，同比增长14.6%；

8、医疗卫生支出45607万元，同比增长18.3%；

9、节能环保支出3989万元，同比增长48%；

10、城乡社区事务支出1484万元，同比下降46.6%；

11、农林水事务支出58916万元，同比增长24.1%；

12、交通运输支出5377万元，同比增长0.7%；

13、资源勘探电力信息等事务支出1940万元，同比增长23.8%；

14、商业服务业等事务支出1377万元，同比下降49%；

15、金融监管支出31万元，同比下降80.9%；

16、国土资源气象等事务支出1385万元，同比增长1.5%；

17、住房保障支出19496万元，同比增长1%；

18、粮油物资储备管理事务支出399万元，同比下降57.7%；

19、其他支出450万元，同比增长8.8%。

按照现行财政体制算账，县本级当年财力收入228861万元，上级追加专项支出82564万元，上年结余938万元，地方政府债券转贷收入1820万元，调入资金400万元，当年本级财政总收入314583万元。当年本级财政总支出313962万元（含上解支出）。当年收支相抵结余621万元。

从全年财政预算执行情况来看，主要呈现出以下几个特点：1、收入进度快，增幅高，提前完成年度收入任务。2013年，受宏观调控政策及国内外环境影响，经济下行压力较大，结构性减税政策效应显现，给我县财政收入尤其是税收收入增长带来极大困难。同时，持续加强和改善民生要求财政支出更多用于社保、教育、医疗、保障性住房等领域，全县财政刚性支出需求进一步加大，财政收支矛盾更加突出。2、财政预算支出增幅高，进度快，重点支出保障较好。2013年，全县各级财政部门全面落实积极的财政政策，根据经济运行情况，及时统筹资金，完善政策措施，支持稳增长、保态势，实现了“保工资、保运转、保民生、保重点”的目标。3、各项主体税种完成情况较好。2013年，全县税收收入完成34641万元，较同期增长24.1%，其中：营业税入库16613万元，同比增长17.3%;企业所得税入库2009万元，同比增长12.7%;城市维护建设税入库1278万元，同比增长13.8%。4、非税收入拉动作用突出。全县财政部门落实“收支两条线”规定，认真组织非税收入，确保非税收入及时足额入库。非税收入增收相应拉动公共财政预算收入增长8个百分点。

    二、围绕2013年财政预算，全县重点抓了以下工作

   （一）以组织收入为要务，稳步提升财政实力。针对宏观经济环境的变化，我县始终把组织收入放在首位，坚持“保总量”与“优结构”两手抓，财政收入实现了平稳增长。一是加强目标管理。以财税联席会议为载体，突出抓好重点税源的征收管理，建立了全县企业重点税源数据库，与税务部门密切协作，按月对每户企业的税收征管情况进行专项调查与统计，实现了对企业纳税情况的有效监管；科学设定收入目标，在年度执行过程中认真把握序时进度，坚持月度沟通、季度分析，努力做到应收尽收。二是加大非税收入管理。将应纳入预算管理的非税收入全部纳入预算管理，进一步规范征缴程序，挖掘非税收入增长潜力。同时，加强财政票据监管，充分发挥“以票管费”的基础性作用，确保非税收入应收尽收，足额入库。三是积极向上级争取资金。全年共争取保障性安居工程、农村民生工程、农村基础设施、信用担保体系建设、中小企业发展等各类专项转移支付资金8.3亿元。四是支持企业发展，壮大税源基础。县中小企业担保有限公司全年共为57家工业企业提供贷款担保2.2亿元，同时，积极协调市担保集团，为我县38家工业企业提供担保贷款2亿元；县发展投资有限公司先后向万锦实业、豫宁食品、亿津化纤等6家重点企业投放借款1800万元，有力地支持了我县经济社会发展。

    （二）以优化支出为重点，有力保障民生支出。一是大力支持科教文卫事业发展。大力支持教育事业发展，教育支出达到92632万元，占全县财政一般预算支出的23.4%。主要用于提高义务教育经费保障水平、“两免一补”、职教中心和职业学校建设、中小学校舍维修改造等方面。大力支持文化事业发展，全年文化投入达2661万元，有效推进了基层文化阵地建设和群众文化体育活动，提高了基层群众文化生活品质；高度重视医疗卫生事业发展，安排医疗卫生投入45607万元，比上年增长18.3%，主要用于支持基本药物制度改革，进一步加大对基层医疗卫生机构的保障力度，促进基层群众享受便捷的医疗服务。二是加大城乡社会保障体系建设。全县用于社会保障支出51479万元，同比增长14%，主要用于就业、城乡居民养老保险等各项支出，其中：新农合补助资金28741万元，费用报销比例进一步提高；推进医药卫生体制改革，基层卫生院实施基本药物财政补贴798万元，村卫生室实施基本药物制度540万元，基本公共卫生支出2865万元，重大公共卫生补助674万元，新型农村社会养老保险实现全覆盖，筹集资金10118万元为15.3万名60周岁及以上城乡居民发放了养老金。三是积极保障城乡统筹发展。落实“粮食直补”、农资综合直补等各项惠农资金20224万元；积极申报农业项目建设，争取资金7208万元，支持了我县农业生产发展；投入资金3431万元支持现代农业发展；投入2560万元推进农业综合开发，建设高标准农田2万亩；安排“一事一议”奖补资金2300万元，建成了246个农村公益事业项目；发放村级经费2902万元，确保村组织高效运转；争取中央及省级配套保险费697多万元，全县参保小麦和玉米保险面积达50万余亩，大大地提高了农民种植的积极性。  四是城市保障功能进一步完善。全年筹措、拨付资金1.6亿元，重点用于城市道路硬化、绿化、亮化等工程建设。采取BT模式引入社会资金，支持和谐大道拓宽改造工程，总投资6600万元。同时，做好保障住房工作。全年对1782户住房困难家庭发放了货币补贴307万元；拨付新建职工社区安置房和廉租住房资金11910万元，住房保障体系逐步完善。

    （三）以规范管理为抓手，各项改革有力推进。一是深化预算管理制度改革。规范预算编制，将上级提前告知的转移支付补助和上年结余结转资金列入预算，增强了预算的完整性、科学性和透明度，增强了预算的约束力。二是推进国库集中收付制度改革，全面推行零余额账户管理，撤销不符合规定的各类财政资金专户，归并相同或相似的多个财政资金专户。同时，加强督促县直单位和各乡镇严格按照强制结算目录使用公务卡结算，完善公务卡结算财务管理办法及政府采购公务卡结算细则，规范公务卡使用，建立公务卡改革进展情况督导措施，强力推进公务卡制度改革。三是认真完善金财工程建设，做好信息化服务与业务工作的衔接，财政信息化建设得到进一步的有效规范。

    （四）以强化监管为保障，职能作用较好发挥。一是强化预算资金约束。在人员工资上，严格执行国家工资政策标准；在工作经费上，强化厉行节约措施，一般公用经费在定额标准基础上压缩；严格控制考察、会议经费规模，对经常性项目经费实行总额控制；在重点项目经费上，按照“事先筹集、事中审核、事后监督”的原则，严格审核有关资料，对申报资料不实、依据不足的事项不予拨款。二是做好行政事业单位资产管理信息系统建设和党政机关公务用车专项治理工作。全县纳入资产信息化系统的行政事业单位187个，资产总额74664万元，其中：固定资产70421万元。对全县177个单位的258辆一般公务用车和执法执勤车辆进行了全面清理，建立了公务用车信息库，推进了公车管理工作。三是进一步强化政府采购管理。继续完善采购制度建设，细化相应实施办法，将实践中行之有效的操作程序和管理办法制度化，积极推进政府电子化采购，推动政府采购管理再上新台阶。全年政府采购预算为81400万元，实际采购支出72853万元，节约资金8547万元，资金节约率达10.5%。四是强化财政投资评审工作职能，拓宽评审领域，财政部门组织工程预决算评审项目148个，其中：54项工程送审金额41936万元，审定金额35027万元，审减金额6909万元，审减率16.5%；以编代审项目94项，预算金额44173万元。五是积极稳妥监督管理中央政法转移支付专款。2013年，拨付中央政法转移支付专款2578万元，其中：办案经费1225万元，装备款1353万元。

各位代表，2013年，我县的财政预算运行平稳，体现了财政部门应对复杂形势、适应经济发展大局的能力，这是县委正确领导的结果，是县人大、县政协监督指导的结果，是各级各部门大力支持的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到财政工作存在诸多困难和问题。主要表现在：产业结构不尽合理，税收增长过于依赖少数大企业支撑；财源梯队尚未形成，财源基础尚不稳固；支出需求过大，收支矛盾仍然较为突出；财政监督有待进一步加强，财政资金使用效益有待提高以及财政管理制度改革有待进一步深化等。我们将在今后的工作中，积极采取措施，逐步加以解决。

三、2014年财政预算收支草案

（一）当前财政形势

 2014年是全面贯彻落实党的十八届三中全会精神、全面深化改革的开局之年，是全面建成小康社会决定性阶段的重要一年，做好财政工作对促进经济社会持续协调发展具有重要意义。2014年，世界经济持续复苏的基础不稳固、动力不稳定，我国经济也正值换挡转型期，区域竞争有所加剧，具体到我们县，经济结构不优、质量效益不高等问题更为突出，经济平稳较快增长的基础尚不稳固。收入方面，财政收入中低速增长常态化趋势已经明朗，工业企业利润增幅不高、落实结构性减税政策、营业税改征增值税、土地交易萎缩等都将减少一些收入；支出方面，支持全面深化改革需要增加投入，保障和改善民生，教育、医疗卫生、社会保障、农业水利、文化等支出需求增加，到期政府债券归还本金、提高津补贴、各项配套支出等需要新增资金安排，加大产业集聚区及商务中心区建设，稳定经济增长和调整经济结构也需要增加投入，财政支出压力较大。希望社会各界进一步理解支持财政工作，促进全县经济社会持续健康发展。

   （二）2014年财政工作和预算安排的指导思想

根据全县经济社会发展目标和全省财政工作会议精神，2014年财政工作和预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、十八届二中、三中全会精神、县委决策部署和县人大决议、意见，坚持“持续求进、好中求快”的总基调，继续实施积极的财政政策，以调促增、以变促进、以转促好、以改促活；深化财税体制改革，推进相关领域改革，发挥财税改革在整体改革中的基础性和支撑性作用，促进加快转变经济发展方式，提高经济发展质量和效益；优化财政支出结构，盘活财政存量，用好财政增量，完善基本公共服务体系，促进社会事业发展，着力改善民生；严肃财政纪律，从严控制“三公经费”等一般性支出；推进预算公开透明，加强地方政府性债务管理，促进经济持续较快健康发展、社会和谐稳定。

2014年预算的编制原则：依法理财、收支稳妥、突出重点、精细透明、注重绩效、勤俭节约。具体编制中，注重重点支出预算安排，加强专项资金清理整合，增强各类预算的统筹衔接，集中财力办大事。

  （三）2014年全县公共财政预算收支计划

按照上述指导思想，综合考虑经济社会发展形势和政策变化等因素，2014年全县公共财政预算收入计划安排50000万元，比上年增长16%。全县公共预算支出计划安排248015万元，同比增长11.8%。

按照现行财政体制算账，2014年县本级财力收入198248万元，上级追加专项转移支付14110元。公共财政预算支出计划安排212358万元。具体支出项目安排情况是：

1、一般公共服务支出1456万元，同比增长3.2%；

2、公共安全支出4450万元，同比增长1.1%；

3、教育支出92959万元，同比增长15%；

4、科学技术支出470万元，同比增长27%；

5、文化体育与传媒支出1450万元，同比增长5.6%；

6、社会保障与就业支出39934万元，同比增长15.6%；

7、医疗卫生支出38183万元，同比增长11%；

8、节能环保支出640万元，同比增长25%；

9、城乡社区事务支出1200万元，同比增长15.4％；

10、农林水事务支出24095万元，同比增长13%；

11、交通运输支出530万元，同比增长3%；

12、资源勘探电力信息等事务支出1650万元，同比增长3.1%；

13、商业服务业等事务支出206万元，同比增长3%；

14、国土资源气象等事务支出295万元，同比增长3.5%；

15、住房保障支出950万元，同比下降82.6%；

16、粮油物资储备等事务支出190万元，同比增长2.7%；

17、预备费3200万元，与上年持平；

18、其他支出500万元，同比下降4%。

    四、确保完成2014年全年财政工作任务的主要措施

展望2014年财政经济形势，困难和希望同在，机遇和挑战并存。我们要进一步认清形势，增强忧患意识，坚定信心，发奋图强，认真做好今年的财政工作，确保我县经济社会健康发展。

（一）立足发展，培植财源，做好生财文章。一是突出扶持重点。重点扶持铸造、纺织、食品、面粉等产业；着力培育大产业、大平台、大项目、大企业，全力扶持产业集聚区等新经济载体；鼓励技术进步，促进企业自主创新，支持改造提升传统优势产业。二是创新扶持方式。进一步加大财政扶持资金的投入力度，安排专项资金用于兑现企业各项扶持政策，进一步优化产业结构，促进发展转型；创新服务的形式和载体，加大财税政策的宣传力度；针对中小微企业融资难题，进一步完善融资担保和再担保体系，推动银企合作。三是提升扶持效益。围绕财政绩效理念，充分利用产业扶持项目管理信息平台系统，加大对扶持企业专项资金的绩效评价力度，督促专项资金使用部门加强管理，引导企业注重扶持项目的效益，进一步提升财政资金的使用效益。

（二）坚定目标，做大总量，做好聚财文章。围绕年初确定的目标，按照“稳定存量、拓展增量、优化结构”的聚财思路，科学组织收入，壮大地方财力。一是以财税联席会议为载体，加强与国地税部门的配合，以税收管理的薄弱点、空白点为突破口，积极寻找新的税收增长点，不断增强财政调控能力；以实施新的县乡财政体制为契机，通过财政激励手段，促进县乡抓收入积极性，形成县乡两级联动抓收入的良好局面。二是强化非税收入管理。加强应缴预算收入和非税收入专户资金管理，进一步规范征缴程序，挖掘非税收入增长潜力。同时，加强财政非税收入的信息监控，尽快上线非税收入监管系统，确保非税收入应收尽收，足额入库。三是密切关注经济发展走势、宏观经济政策和财政政策变化，全面开展财源、政策效应、收入进度分析，构建“立体式”的财政收入分析预测体系，确保财政收入的平稳增长。四是充分利用“省直管县”的政策机遇。紧紧围绕国家产业扶持政策，加强与上级财政部门的沟通衔接，积极争取上级在项目资金安排上给予我县更大的倾斜。五是倾力支持重点项目和产业集聚区建设。完善政府投入机制，发挥财政资金带动社会投资的放大效应，提高政府投资效益，加大基础设施建设资金的保障力度，完善城市功能建设，提升区域竞争力，着力推动重大产业化项目建设，形成规模效应和集聚效应，力促项目效益最大化。

（三）优化支出，保障民生，做好用财文章。加大对“三农”、教育、卫生、社保等民生事业的支出力度。一是支持社会主义新型农村社区建设。继续安排专项资金加大农村基础设施投入，推进社会主义新型农村社区建设。认真落实对农民的粮食直补、农资综合直补、良种补贴、农机购置补贴等惠农政策，促进粮食增产和农民持续增收。深入开展村级公益事业“一事一议”财政奖补工作。二是支持提高社会保障水平。巩固城乡居民养老保险制度全覆盖的成果，推动城镇职工养老保险与城乡居民社会养老保险顺畅衔接。继续提高企业退休人员基本养老金标准，适当提高城乡低保、农村五保供养标准和优抚对象补助水平，加大扶贫资金投入，增加对低收入群体的补助。落实扩大就业的各项财税扶持政策，加强政策支持、就业指导和职业技能培训。大力支持推进医药卫生体制改革，继续扩大基本医疗保障覆盖面，完善基层医疗卫生机构补偿机制，提高新农合和城镇居民医保财政补助标准，推动各项基本医疗保险制度相互衔接。三是支持各项社会事业发展。大力支持教育优先发展，完善义务教育经费保障制度。推进中小学校舍安全工程建设，建立起正常的校舍维修保障机制。提高农村义务教育经费保障水平，加快实施农村义务教育薄弱学校改造计划，支持实施普通高中改造工程，改善办学条件。认真做好对职业、技工学校家庭经济困难学生资助的财政政策落实和管理工作。加大学前教育投入，积极支持推进农村学前教育项目建设。加大对社会治安综合治理和维　稳工作的经费保障力度，维护公共安全和社会稳定。

   （四）深化改革，强化管理，做好理财文章。一是深化部门预算改革。进一步加强预算编制管理，规范编制程序，细化预算内容，进一步推进资产管理与预算编制有机结合，强化综合预算管理。逐步推进预算信息公开工作，提高预算执行的规范性和均衡性。二是深化财政支出管理改革。以金财工程应用支撑平台为载体，有序推进国库集中支付制度改革，开展项目支出绩效评价试点，全面深化公务卡制度改革。三是深化财政监督管理改革。创新财政监管手段，构建大监督工作格局，整合监督资源，建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，继续深入推进“小金库”等专项治理检查，突出抓好对民生资金、重点项目等专项检查，确保财政资金安全高效运转。严格控制“三公”经费支出，严格控制修建装修办公楼等楼堂馆所，进一步清理规范庆典、研讨会、论坛等活动。加强对廉政风险点及其防控措施落实情况的检查，建立健全财政部门内部控制机制。四是深化完善乡镇财政管理体制。积极推进规范乡镇财政所建设，强化乡镇财政监管职责，对本级和上级财政安排的资金以及其他部门、其他渠道下达的财政性资金实行全面监管。五是推进财政管理信息化建设。在全县推广应用统一的资金动态监管系统、非税收入征缴系统、惠民补贴“一卡通”系统、行政管理系统，构建财政信息网络安全保障和服务体系，推进一体化运转。

各位代表，2014年全县财政工作形势严峻，责任重大，我们将继续在县委正确领导和人大、政协的监督支持下，深入贯彻落实科学发展观，坚定信心，扎实工作，努力完成各项财政工作任务，为建设富裕和谐魅力新夏邑做出新的更大贡献！